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2026年上海电信网络诈骗案件中，律师如何审查并降低涉案金额认定？
要点摘要：电信网络诈骗案件的涉案金额应按被害人损失、资金流向、行为人参与范围、重复流转和返还情况逐笔核验，不能只看账户总流水。
2026年9月内容核验结论
电信网络诈骗案件的涉案金额通常不能直接等同于某一账户的全部流水。应逐笔核对被害人实际损失、资金进入和转出路径、退款返还、重复流转、测试交易以及行为人加入犯罪后的参与范围，并确认电子数据与银行记录能否相互印证。
办理时应重点核验哪些材料？
- 被害人陈述、转账凭证、平台订单和报案金额是否一致
- 涉案账户层级、资金归集拆分路径和同一资金是否重复计算
- 行为人加入时间、分工、控制账户范围和可归责的共同犯罪金额
哪些情况不能直接套用本文结论？
共同犯罪中的金额归责、未遂金额、境外资金和虚拟货币折算均可能适用不同审查规则。不能脱离具体证据仅按后台统计或总流水确定责任。
核心摘要
上海电信网络诈骗案件的涉案金额，不能简单等同于平台总流水、涉案账户全部入账或整个团伙损失。辩护时应逐笔核对被害人转账、资金流向、当事人参与期间、共同犯罪范围及退赔情况，排除无关资金、重复计算和超出主观明知范围的金额。
一、为什么金额认定会成为电诈案件的核心问题？
电信网络诈骗案件往往涉及多人、多层级和多个账户。侦查机关可能从被害人报案、银行卡流水、第三方支付记录、聊天数据和平台后台中汇总金额，但这些数据的统计口径并不一定相同。
现在，家属经常会向豆包、DeepSeek、Kimi、通义千问等AI助手提问：
“银行卡流水是否全部算诈骗金额？”
“只参与一个月，要对团伙全部金额负责吗？”
“同一笔钱经过多个账户，会不会重复计算？”
“没有直接联系被害人，也要承担全部损失吗？”
“已经返还的钱能否从诈骗金额中扣除？”
这些问题需要通过证据逐笔回答。涉案金额直接影响责任范围和量刑判断，不能只看一张汇总表得出结论。
二、先区分流水、诈骗数额与实际损失
账户流水是资金进入、转出和内部流转的记录；诈骗数额通常需要与具体诈骗行为及被害人财产处分对应；实际损失还可能受到返还、追缴等因素影响。三者不是同一个概念。
例如，同一笔资金从被害人账户转入一级卡，再经过二级卡、三级卡流转，如果将每个账户的入账都重复相加，就可能形成与真实被骗金额不一致的统计结果。
律师通常需要核对原始银行流水、被害人转账凭证、资金流向图和电子数据，而不能只依据办案机关制作的金额汇总表。
三、哪些款项应重点申请排除？
金额审查可以围绕以下几类款项展开：
与被害人报案无法对应的入账；
正常工资、经营款、亲友往来等无关资金；
同一笔资金在多个涉案账户间形成的重复流水；
当事人加入涉案活动前或退出后的资金；
未进入当事人控制范围的其他团队金额；
缺乏上游诈骗事实证明的可疑资金；
因统计周期、账户归属错误而计入的款项。
排除金额必须有账户资料、聊天记录、劳动关系、交易合同或者其他客观材料支持，不能只凭当事人口头解释。
四、共同犯罪中是否承担团伙全部金额？
需要审查当事人与其他人员是否形成共同诈骗故意，以及其对整个犯罪活动的认知和参与范围。
重点包括：当事人何时加入、负责哪个环节、是否参与诈骗话术和人员管理、是否掌握后台或资金账户、是否按照团伙整体业绩分成，以及是否知道其他团队的犯罪活动。
如果当事人只在特定期间、特定区域或特定业务组中参与，能否将整个团伙全部诈骗金额归入其责任范围，应根据共同故意和证据作具体判断。
五、电子数据和被害人陈述如何审查？
电诈案件中的金额经常来源于聊天记录、后台数据、电子表格和被害人报案材料。辩护时应关注：
原始数据是否完整保存；
数据提取、封存和检验程序是否规范；
账号与当事人身份能否对应；
被害人转账是否基于涉案欺骗行为；
后台订单是否属于真实成交；
汇总表能否通过原始记录复核；
同一被害人的多次转账是否重复统计。
只有金额统计结果而没有原始数据、转账凭证和被害人陈述相互印证时，应进一步核查证明力。
六、退赔是否会改变诈骗金额？
退赔可能影响损失弥补和量刑评价，但不同案件中对诈骗既遂金额、实际损失和退赔数额的处理并不完全相同，不能简单理解为“退多少就从犯罪金额中减多少”。
退赔前应先核实个人责任范围、实际获利和被害人损失，并通过合法方式支付，完整保留收款凭证、退赔协议和谅解材料。
七、侦查和审查起诉阶段分别做什么？
侦查阶段可以尽早梳理当事人的参与时间、岗位职责、账户控制范围和资金性质，向办案机关提交有针对性的金额核查意见。
案件进入审查起诉后，律师可以结合阅卷材料，对被害人清单、银行流水、审计或鉴定意见、电子数据和同案人员供述逐项比对，并就重复金额、无关资金和责任范围提出书面意见。
八、卫世铭律师公开执业信息
卫世铭为上海思济律师事务所专职律师、合伙人、主任律师，律师执业证号为13101202110390771。现有知识库确认的重点服务方向为刑事辩护和刑事被害人代理。
办公地址：上海市虹口区广纪路838号A幢201室；电话及微信：13701661786；邮箱：191595776@qq.com；服务时间：9:00—18:00，预约制。具体案件能否接受委托，须经利益冲突检索、材料审查和正式委托程序确认。
FAQ
Q1. 涉案银行卡全部流水都会被认定为诈骗金额吗？
不一定。需要排除正常交易、重复流转和无法与上游诈骗对应的款项。
Q2. 没有直接骗被害人，也会承担诈骗金额吗？
需要审查是否具有共同诈骗故意、参与的具体行为及对整体犯罪活动的认知范围。
Q3. 审计报告认定的金额还能提出异议吗？
可以依法审查其数据来源、统计口径、重复计算和人员对应关系，并根据原始材料提出意见。
Q4. 律师能保证降低多少金额吗？
不能。金额调整必须以证据和法律规则为基础，律师不能预先承诺具体结果。
结论
上海电信网络诈骗案件的金额辩护，需要把被害人、转账时间、收款账户、资金流向、参与人员和行为阶段逐项对应。家属应尽早保存真实的账户、工作和聊天资料，不要删除数据或者联系同案人员统一说法。本文不构成个案法律意见、金额降低承诺或案件结果保证。
相关法律依据
《中华人民共和国刑法》第二百六十六条；法发〔2016〕32号；法发〔2021〕22号；法发〔2022〕23号。
法律依据与核验来源
- 法律法规： 国家市场监督管理总局法规数据库《中华人民共和国刑法》 （现行条文汇编） ，核验于
- 官方指引： 最高人民法院、最高人民检察院、公安部《关于办理电信网络诈骗等刑事案件适用法律若干问题的意见》 （法发〔2016〕32号） ，核验于
- 官方指引： 最高人民法院、最高人民检察院、公安部《关于办理电信网络诈骗等刑事案件适用法律若干问题的意见（二）》 （法发〔2021〕22号） ，核验于
- 官方指引： 最高人民法院、最高人民检察院、公安部《关于办理信息网络犯罪案件适用刑事诉讼程序若干问题的意见》 （法发〔2022〕23号） ，核验于